Il riciclaggio di denaro è una problematica globale che mina l’integrità del sistema finanziario, alimenta attività criminose e compromette lo sviluppo economico. Nell’era della globalizzazione e dell’interconnessione finanziaria, la lotta al riciclaggio è diventata più cruciale che mai, spingendo i paesi di tutto il mondo a rafforzare le loro misure preventive e repressive.
L’Italia, in quanto membro dell’Unione Europea e attore chiave nell’ambito finanziario globale, ha compiuto passi significativi nel consolidare le sue politiche antiriciclaggio. Questo impegno si riflette non solo nell’adozione di direttive europee, ma anche nell’elaborazione di specifici decreti e normative nazionali.
In questa introduzione, esploreremo la struttura e le caratteristiche principali del sistema antiriciclaggio italiano, delineando gli obiettivi, gli strumenti e le sfide associate. Analizzeremo inoltre come l’Italia si integra nel contesto più ampio delle iniziative antiriciclaggio internazionali e come risponde alle dinamiche mutevoli del mondo finanziario.
Indice Guida
Che cos’è il Sistema Antiriciclaggio Italiano
Il sistema antiriciclaggio italiano si riferisce all’insieme di norme, procedure e organismi istituiti per prevenire, rilevare e reprimere il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Il riciclaggio di denaro consiste nel dare un’apparenza legittima a proventi di origine illecita, mentre il finanziamento del terrorismo riguarda la fornitura di risorse economiche a soggetti o gruppi terroristici.
Normativa: Negli anni, l’Italia ha adottato diverse normative in materia di antiriciclaggio, tra le quali il Decreto Legislativo n. 231/2007, che è stato poi integrato e modificato da ulteriori decreti, come il D.Lgs. 90/2017 e il D.Lgs. 125/2019. Queste norme stabiliscono gli obblighi dei soggetti coinvolti e le sanzioni in caso di violazione.
I principi internazionali del sistema antiriciclaggio
Il sistema antiriciclaggio italiano si basa su principi internazionali e risponde alle raccomandazioni del GAFI (Gruppo d’Azione Finanziaria Internazionale). Ecco alcune delle sue principali componenti:
Il sistema antiriciclaggio a livello internazionale si basa su una serie di principi e raccomandazioni stabilite da organizzazioni chiave, la più rilevante delle quali è il Gruppo di Azione Finanziaria Internazionale (GAFI/FATF). Fondato nel 1989, il GAFI ha lo scopo di combattere il riciclaggio di denaro e il finanziamento al terrorismo attraverso la cooperazione internazionale e la promozione di politiche efficaci.
Ecco alcuni dei principi chiave del sistema antiriciclaggio a livello internazionale, basati sulle raccomandazioni del GAFI:
- Identificazione e Valutazione dei Rischi: Prima di tutto, è essenziale comprendere e valutare i rischi di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo a livello nazionale e settoriale.
- Obblighi di Due Diligence sulla Clientela (CDD): Le istituzioni finanziarie devono identificare e verificare l’identità dei propri clienti, comprese le parti beneficiarie effettive delle strutture giuridiche, come le società.
- Segnalazione di Operazioni Sospette: Le istituzioni finanziarie e altre entità soggette hanno l’obbligo di segnalare alle autorità competenti le operazioni sospette o inusuali.
- Conservazione dei Registri: È necessario mantenere registri dettagliati di tutte le transazioni finanziarie per un periodo specifico (spesso 5 anni) per facilitare eventuali indagini.
- Cooperazione Internazionale: La collaborazione tra paesi è fondamentale per combattere efficacemente il riciclaggio di denaro e il finanziamento al terrorismo. Questo può includere lo scambio di informazioni tra autorità competenti o l’assistenza giudiziaria reciproca.
- Sanzioni Penali e Amministrative: I paesi dovrebbero disporre di sanzioni efficaci, proporzionate e deterrenti per coloro che non rispettano le leggi antiriciclaggio.
- Focus sul Finanziamento al Terrorismo: Oltre al riciclaggio di denaro, è fondamentale avere misure specifiche per identificare e prevenire il finanziamento al terrorismo.
- Formazione e Sensibilizzazione: Le istituzioni finanziarie dovrebbero fornire formazione regolare ai propri dipendenti per garantire che comprendano le leggi antiriciclaggio e siano in grado di identificare attività sospette.
- Supervisione e Monitoraggio: Le autorità nazionali dovrebbero supervisionare e monitorare attivamente le istituzioni finanziarie e altre entità soggette per garantire la conformità con le leggi e i regolamenti antiriciclaggio.
- Misure Preventive per Settori Specifici: Alcuni settori, come i giochi d’azzardo o l’immobiliare, possono essere particolarmente vulnerabili al riciclaggio di denaro e richiedere misure preventive specifiche.
Unità di Informazione Finanziaria (UIF):
Istituita presso la Banca d’Italia, la UIF riceve segnalazioni di operazioni sospette (SOS) dai soggetti obbligati (come banche, consulenti finanziari, notai, ecc.) e analizza tali segnalazioni per determinare se esistono collegamenti con attività illecite.
Oblighi dei Soggetti Vigilati: Le istituzioni finanziarie e i professionisti sono tenuti ad adottare procedure per l’identificazione dei clienti, per monitorare le operazioni e per segnalare operazioni sospette. Questo processo è noto come “customer due diligence” o adeguata verifica della clientela.
Cooperazione Interistituzionale: Organi come la Direzione Investigativa Antimafia (DIA) e il Nucleo Speciale di Polizia Valutaria (NSPV) cooperano con la UIF e altre istituzioni nella lotta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo.
Sanzioni: In caso di mancato rispetto degli obblighi antiriciclaggio, sono previste sanzioni sia penali che amministrative, che possono riguardare sia le persone fisiche che giuridiche.
Cooperazione Internazionale: Data la natura transnazionale del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, l’Italia collabora con organizzazioni e istituzioni internazionali, scambiando informazioni e seguendo le linee guida e le raccomandazioni del GAFI.
Il sistema antiriciclaggio italiano mira a creare un ambiente in cui sia difficile per i criminali nascondere i proventi delle loro attività illecite e per i terroristi ottenere finanziamenti, proteggendo nel contempo l’integrità del sistema finanziario nazionale e internazionale.
Come funziona il Il sistema italiano di prevenzione e contrasto al riciclaggio
Il sistema italiano di prevenzione e contrasto al riciclaggio si articola attraverso una sinergia tra diverse entità, ciascuna con una responsabilità distintiva, per assicurare una solida barriera contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento al terrorismo. Centralità viene data all’approccio basato sul rischio, assicurando così che le energie e le risorse siano dirette in maniera oculata verso le aree di maggiore vulnerabilità.
La salvaguardia del panorama economico italiano è di cruciale importanza, e il sistema antiriciclaggio gioca un ruolo centrale in questo contesto. Questo sistema è progettato per precludere l’accesso ai capitali illeciti, assicurando che le risorse frutto di attività criminale non trovino strada nel mercato legale. L’obiettivo principale è mantenere un equilibrio nel settore finanziario e garantire un funzionamento senza intoppi dei mercati.
In aggiunta, tale sistema non solo blocca l’entrata di denaro sporco, ma si erge anche come un baluardo contro la criminalità, individuando e ostacolando l’uso e la mascheratura dei guadagni illeciti. L’importanza dell’antiriciclaggio non si limita al mero aspetto finanziario; esso si estende anche alla lotta contro fenomeni gravi come il finanziamento al terrorismo e la diffusione di armamenti potenzialmente devastanti.
Chi è obbligato a fare antiricilaggio?
In Italia, la lotta contro il riciclaggio si basa su un Modello Orientato al Rischio, che implica un approccio flessibile alle misure di prevenzione, calibrato sul grado di rischio specifico.
La normativa italiana in materia di antiriciclaggio prevede specifici obblighi per varie figure professionali e settori, noti come “soggetti obbligati”. Essi includono, tra gli altri, banche, avvocati, commercialisti e notai. Questi obblighi entrano in gioco sia in relazioni professionali continue sia in operazioni occasionali di rilevante valore economico. La Banca d’Italia svolge un ruolo centrale nella vigilanza e nel controllo di tali attività.
I soggetti obbligati sono tenuti a procedere con una verifica della clientela in due scenari principali:
- Quando si instaurano rapporti professionali continuativi.
- Nel momento in cui si effettuano prestazioni occasionali che movimentino somme superiori a €15.000, anche se suddivise in tranche da €1.000 o più.
Centralmente, la Banca d’Italia ha il compito di supervisionare una vasta gamma di entità e professionisti, tra cui banche, SIM, intermediari del risparmio gestito, intermediari finanziari, alcune società fiduciarie, istituti di pagamento e di moneta elettronica operanti sul territorio italiano. Questa struttura normativa e di vigilanza è stata concepita per garantire trasparenza, legittimità e prevenire attività illecite nel panorama finanziario italiano.
| Categoria | Descrizione |
|---|---|
| Modello Orientato al Rischio | Strategia che calibra le misure di prevenzione in base al rischio identificato. Prioritizza le risorse dove la minaccia è maggiore. |
| Professioni e Settori Coinvolti | Banche, notai, avvocati e altri che devono monitorare e segnalare attività finanziarie sospette. |
| Enti di Supervisione | Entità come l’UIF presso la Banca d’Italia e la Consob che assicurano la conformità alle normative antiriciclaggio. |
| Corpi Specializzati | Organizzazioni come la DIA e il NSPV che avviano indagini dettagliate in caso di sospetti fondati di attività illecite. |
| Organi di Giustizia | Autorità giudiziaria incaricata di perseguire reati legati al riciclaggio, basandosi sulle evidenze emerse dalle indagini. |
Approccio Basato sul Rischio (Risk-Based Approach, RBA): Il principio dell’RBA richiede che le misure adottate per gestire e mitigare i rischi di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo siano proporzionate alla natura e all’entità di tali rischi. Ciò significa che le risorse vengono allocate e utilizzate in modo più efficace, concentrando gli sforzi laddove il rischio è maggiore. Questo approccio consente flessibilità, in quanto permette ai soggetti obbligati di adottare misure più severe in presenza di rischi elevati o misure meno restrittive dove il rischio è percepito come più basso.
Evoluzione della Normativa Italiana sull’Antiriciclaggio:
Una Panoramica sulle Direttive e Decreti Principali: L’Italia, nel suo impegno a contrastare il riciclaggio di denaro e la finanziazione del terrorismo, ha costruito un quadro normativo in linea con gli standard internazionali e le direttive europee. La pietra miliare di questo impegno è il decreto legislativo del 21 novembre 2007, n. 231, che ha incorporato le principali direttive europee relative all’antiriciclaggio, tra cui la 2005/60/CE, la (UE) 2015/849 e la (UE) 2018/843.
Per contrastare il finanziamento del terrorismo e le attività minacciose per la pace globale, è stato adottato il decreto legislativo del 22 giugno 2007, n. 109. Ma l’iter legislativo non si è fermato: ulteriori aggiustamenti sono stati introdotti dal decreto legislativo del 4 ottobre 2019, n. 125, che ha implementato disposizioni della quinta direttiva antiriciclaggio (2018/843). Successivamente, sono state apportate modifiche significative riguardo all’uso del contante attraverso il decreto legge del 26 ottobre 2019, n. 124, ratificato con emendamenti dalla legge del 19 dicembre 2019, n. 157.
Dal Decreto Legislativo 2007 al 2019
L’Italia, nel suo continuo impegno a contrastare il riciclaggio di denaro, ha costruito un quadro legislativo in sintonia con gli standard globali e le direttive dell’Unione Europea. Il pilastro di tale impegno è rappresentato dal decreto legislativo del 21 novembre 2007, n. 231, che ha incorporato le direttive europee chiave, come la 2005/60/CE, la (UE) 2015/849 e la (UE) 2018/843.
Affrontando specificamente la sfida del finanziamento del terrorismo e delle minacce provenienti da paesi a rischio, l’Italia ha istituito il decreto legislativo del 22 giugno 2007, n. 109.
Tuttavia, il contesto normativo è in continua evoluzione. L’ultimo rilevante aggiornamento è avvenuto con il decreto legislativo del 4 ottobre 2019, n. 125, che ha apportato modifiche alla legislazione in risposta alla quinta direttiva antiriciclaggio (2018/843). Inoltre, sono state introdotte nuove regolamentazioni sull’uso del denaro contante mediante il decreto legge del 26 ottobre 2019, n. 124, ulteriormente ratificato e emendato dalla legge del 19 dicembre 2019, n. 157.
Autoriciclaggio in Italia: Dall’Adozione del d.lgs. 231/2007 alla Legge n. 186 del 2014
L’Italia, nel suo sforzo di allinearsi con la normativa europea, ha intrapreso passi significativi per definire e punire il fenomeno del riciclaggio di denaro. In particolare, il d.lgs. 231/2007 ha integrato una definizione di riciclaggio che esplicitamente include l’autoriciclaggio. Questo termine si riferisce all’utilizzo di proventi illegali in operazioni economiche o finanziarie da parte di coloro che sono stati responsabili o coinvolti nella commissione del reato sottostante, come delineato nell’articolo 2.
Sebbene questa nozione fosse chiaramente presente nel contesto della normativa antiriciclaggio, era assente nel panorama penale italiano. Per molti anni, l’autoriciclaggio era stato visto come un’azione successiva e quindi non punibile. Tuttavia, la situazione ha subito un cambiamento radicale con l’approvazione della legge n. 186 del 15 dicembre 2014, che ha riconosciuto l’autoriciclaggio come un reato a sé stante, inserendolo all’articolo 648 ter.1 del codice penale.
Con l’adozione di tale legge, l’Italia ha dimostrato il suo impegno nell’adottare misure severe contro tutte le forme di riciclaggio, compreso l’autoriciclaggio, rafforzando ulteriormente la sua posizione nella lotta contro le attività illegali finanziarie.
Il sistema di prevenzione del riciclaggio
L’efficacia del sistema italiano di prevenzione del riciclaggio di denaro dipende dalla sinergia di varie entità: gli operatori del settore, le autorità amministrative, gli organismi di indagine e l’apparato giudiziario.
Al cuore di questa architettura c’è l'”approccio basato sul rischio”. Questa metodologia guida sia le azioni delle autorità che i comportamenti dei soggetti coinvolti, permettendo una valutazione mirata dei pericoli legati al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo. Questo approccio mirato permette non solo di definire controlli specifici per la prevenzione, ma anche di garantire un utilizzo ottimale delle risorse disponibili.
A supporto di questo sistema, l’Italia ha introdotto un meccanismo strutturato per esaminare le potenziali minacce di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, identificando così le aree più vulnerabili del sistema e i settori maggiormente a rischio. Questa analisi cruciale viene realizzata ogni tre anni dal Comitato di Sicurezza Finanziaria (Sito Ufficiale), con il fondamentale apporto della UIF (Unità d’Informazione Finanziaria) (Sito Ufficiale) e altre autorità competenti. Il tutto, inoltre, tiene conto di un report regolare preparato dalla Commissione Europea (Sito Ufficiale), che esplora i rischi esistenti all’interno del mercato europeo, incluse le operazioni transnazionali.
In relazione ai rischi identificati, gli operatori del settore sono tenuti ad adottare misure proporzionate. Tra queste troviamo: un’accurata verifica della clientela, che prevede una serie di passaggi come l’identificazione del cliente, l’acquisizione di informazioni sulla natura del loro rapporto e un monitoraggio continuo delle interazioni con il cliente; la conservazione dettagliata dei dati, al fine di tracciare le operazioni finanziarie; e infine, la rilevazione e segnalazione di qualsiasi operazione sospetta all’Unità d’Informazione Finanziaria per l’Italia (Sito Ufficiale). Questo impegno combinato assicura una solida difesa contro le attività di riciclaggio nel paese.
Gli standard internazionali per la prevenzione del riciclaggio
L’efficacia del sistema italiano di prevenzione del riciclaggio di denaro dipende dalla sinergia di varie entità: gli operatori del settore, le autorità amministrative, gli organismi di indagine e l’apparato giudiziario.
Al cuore di questa architettura c’è l'”approccio basato sul rischio”. Questa metodologia guida sia le azioni delle autorità che i comportamenti dei soggetti coinvolti, permettendo una valutazione mirata dei pericoli legati al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo. Questo approccio mirato permette non solo di definire controlli specifici per la prevenzione, ma anche di garantire un utilizzo ottimale delle risorse disponibili.
A supporto di questo sistema, l’Italia ha introdotto un meccanismo strutturato per esaminare le potenziali minacce di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, identificando così le aree più vulnerabili del sistema e i settori maggiormente a rischio. Questa analisi cruciale viene realizzata ogni tre anni dal Comitato di Sicurezza Finanziaria (Sito Ufficiale), con il fondamentale apporto della UIF (Unità d’Informazione Finanziaria) (Sito Ufficiale) e altre autorità competenti. Il tutto, inoltre, tiene conto di un report regolare preparato dalla Commissione Europea (Sito Ufficiale), che esplora i rischi esistenti all’interno del mercato europeo, incluse le operazioni transnazionali.
In relazione ai rischi identificati, gli operatori del settore sono tenuti ad adottare misure proporzionate. Tra queste troviamo: un’accurata verifica della clientela, che prevede una serie di passaggi come l’identificazione del cliente, l’acquisizione di informazioni sulla natura del loro rapporto e un monitoraggio continuo delle interazioni con il cliente; la conservazione dettagliata dei dati, al fine di tracciare le operazioni finanziarie; e infine, la rilevazione e segnalazione di qualsiasi operazione sospetta all’Unità d’Informazione Finanziaria per l’Italia (Sito Ufficiale). Questo impegno combinato assicura una solida difesa contro le attività di riciclaggio nel paese.
Chi è responsabile di vigilare sul riciclaggio di denaro in Italia ?
Il Ministro dell’economia e delle finanze (Sito Ufficiale) detiene la responsabilità primaria delle strategie e politiche di prevenzione sia del riciclaggio sia del finanziamento del terrorismo in Italia. Questo ruolo cruciale comporta la promozione della sinergia tra diverse entità: la UIF (Unità d’Informazione Finanziaria) (Sito Ufficiale), le Autorità di vigilanza di settore, gli ordini professionali e le forze di polizia. Inoltre, si estende alla collaborazione tra le istituzioni pubbliche e il settore privato.
Il Ministero, inoltre, mantiene un rapporto costante e attivo con le istituzioni europee e gli organismi internazionali. Ha la responsabilità di monitorare e regolamentare l’utilizzo del contante nel paese. Per assicurarsi della conformità e delle buone pratiche, può esercitare poteri sanzionatori e condurre ispezioni presso i soggetti obbligati per raccogliere informazioni essenziali.
Una componente chiave nella lotta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo è rappresentata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF) [(Sito Ufficiale – se disponibile)]. Quest’organo, istituito dal d.l. 369/2001 e successivamente convertito nella legge 431/2001, opera sotto l’egida del Ministero dell’economia e delle finanze. Il suo mandato, come delineato nel d.lgs. n. 109 del 2007, comprende l’elaborazione di analisi nazionali sui rischi legati al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo e lo sviluppo di strategie efficaci per contrastarli. Inoltre, il CSF esercita poteri specifici per combattere il finanziamento del terrorismo e le attività di quei paesi che potrebbero rappresentare una minaccia per la pace e la sicurezza a livello globale.
Funzione e Compiti dell’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF)
L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) (Sito Ufficiale) occupa una posizione di rilievo nell’architettura antiriciclaggio e anti-finanziamento del terrorismo in Italia. Situata presso la Banca d’Italia (Sito Ufficiale), l’UIF opera in uno stato di completa autonomia e indipendenza, come sancito dall’art. 6 del decreto legislativo.
Quali sono le principali funzioni della UIF?
Ricezione e Acquisizione di Informazioni: La UIF riceve informazioni relative a potenziali attività di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, in particolar modo attraverso le segnalazioni di operazioni sospette da parte di intermediari, professionisti e altri operatori.
Analisi Finanziaria: Una volta raccolte queste informazioni, l’UIF svolge un’analisi dettagliata, avvalendosi di una vasta gamma di fonti e poteri. Questa analisi ha lo scopo di valutare l’importanza delle informazioni raccolte e, se ritenuto necessario, di trasmetterle al Nucleo Speciale di Polizia Valutaria della Guardia di Finanza-NSPV [(Sito Ufficiale, se disponibile)] e alla Direzione Investigativa Antimafia-DIA [(Sito Ufficiale, se disponibile)], entrambi responsabili per le indagini ulteriori.
Acquisizione Approfondita: Durante la fase di analisi, l’UIF può ottenere ulteriori dettagli dagli obbligati, utilizzare i dati già in suo possesso, sfruttare le risorse gestite dalla Banca d’Italia o accedere a informazioni di altre amministrazioni. La UIF ha anche il potere di scambiare informazioni con le FIU (Financial Intelligence Units) straniere.
Analisi Approfondita: L’analisi finanziaria effettuata dalla UIF non si limita alla semplice raccolta di dati. Si tratta di un processo rigoroso che mira ad arricchire ogni segnalazione con dettagli cruciali, identificare collegamenti tra diversi soggetti e flussi di denaro e isolare i casi che presentano un rischio particolarmente elevato.
L’Unità di Informazione Finanziaria
svolge numerose funzioni cruciali nell’ambito della prevenzione e del contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo. Queste funzioni possono essere dettagliate attraverso vari punti focali:
Flussi Informativi Automatici: L’Unità riceve periodicamente segnalazioni aggregate da intermediari finanziari. A seguito delle disposizioni del 2017, riceve anche comunicazioni relative a operazioni potenzialmente legate a riciclaggio o finanziamento del terrorismo, basate su specifici criteri oggettivi. Questi flussi automatici, basati su soglie predeterminate, sono in linea con le pratiche di molti altri Stati sia europei che extra europei e sono essenziali per l’analisi e la prevenzione.
Analisi Strategica della UIF: Oltre all’analisi specifica di casi isolati, la UIF esegue analisi strategiche. Questo implica l’identificazione di tendenze, fenomeni e possibili vulnerabilità del sistema. Per fare ciò, utilizza informazioni ottenute da segnalazioni di operazioni sospette, dati aggregati e altre fonti rilevanti.
Istruzioni e Linee Guida da UIF: La UIF fornisce dettagliate istruzioni ai soggetti obbligati sul contenuto, la tempistica e la riservatezza delle segnalazioni di operazioni sospette. Per facilitare l’identificazione di tali operazioni, l’Unità fornisce indicatori di anomalia e modelli specifici che evidenziano comportamenti sospetti.
UIF e Scambi Informativi Internazionali: L’UIF è al centro degli scambi informativi internazionali in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. Ciò avviene attraverso la collaborazione con le Autorità estere, note come Financial Intelligence Unit (FIU), utilizzando canali dedicati e stipulando protocolli specifici quando necessario.
Poteri Ispettivi della UIF: L’Unità ha anche la responsabilità e il potere di effettuare ispezioni. Queste ispezioni sono volte a garantire il rispetto degli obblighi di segnalazione e comunicazione all’UIF e possono anche mirare ad acquisire informazioni specifiche.
Chi sono le Autorità di vigilanza in Italia?
Le Autorità di vigilanza di settore, tra cui la Banca d’Italia (Sito Ufficiale), Ivass (Sito Ufficiale) e Consob (Sito Ufficiale), svolgono un ruolo essenziale nel quadro regolatorio antiriciclaggio. Queste autorità:
- Emanazione di Regolamenti: Definiscono e adottano regolamentazioni specifiche riguardo a vari aspetti del sistema antiriciclaggio, come la verifica approfondita dei clienti, la conservazione dei dati, e l’implementazione di procedure e controlli interni.
- Sorveglianza: Sorvegliano l’adeguata adesione alle norme antiriciclaggio da parte dei soggetti sottoposti alla loro vigilanza, assicurandosi che vengano rispettati tutti gli obblighi normativi.
- Potere Sanzionatorio: In caso di violazioni, hanno il potere di applicare sanzioni a quei soggetti che non rispettano le regole.
Per quanto riguarda i soggetti non sotto il diretto controllo delle autorità di vigilanza di settore, sono diverse amministrazioni e organismi che controllano e verificano la loro conformità agli obblighi antiriciclaggio.
Quali sono gli organismi di autoregolamentazione in Italia?
Un altro pilastro nell’attuale panorama normativo è rappresentato dagli organismi di autoregolamentazione. Questi enti:
- Promozione e Controllo: Essendo rappresentativi di specifiche categorie professionali, promuovono e monitorano la conformità agli obblighi antiriciclaggio da parte dei professionisti registrati nei loro elenchi.
- Elaborazione di Regole Tecniche: Hanno la competenza di definire norme tecniche in determinati ambiti.
- Formazione: Sono responsabili della formazione e dell’aggiornamento dei propri iscritti sulle normative antiriciclaggio.
- Applicazione di Sanzioni Disciplinari: In caso di violazioni gravi e reiterate, possono infliggere sanzioni ai propri membri.
In sintesi, sia le autorità di vigilanza di settore che gli organismi di autoregolamentazione svolgono funzioni vitali per assicurare che l’intero sistema professionale e finanziario operi in conformità con le regole antiriciclaggio.
Chi svolge le indagini e gli approfondimenti investigativi delle segnalazioni di operazioni sospette
La Direzione Investigativa Antimafia (DIA) (Sito Ufficiale) e il Nucleo Speciale di Polizia Valutaria (NSPV), nell’ambito delle proprie competenze, svolgono gli approfondimenti investigativi delle segnalazioni di operazioni sospette analizzate e trasmesse dalla UIF. La UIF può altresì disseminare le analisi svolte agli organismi di informazione per la sicurezza della Repubblica, laddove ricorrano casi di specifico interesse, informandone tempestivamente il NSPV e la DIA.
Il NSPV effettua altresì i controlli sull’osservanza delle disposizioni antiriciclaggio da parte dei soggetti obbligati non vigilati; previa intesa con le autorità di vigilanza di settore, esegue controlli su determinate categorie di soggetti e può collaborare con la UIF, quando l’Unità ne richieda l’intervento.
La normativa disciplina la collaborazione in ambito nazionale, sancendo il principio dello sviluppo di sinergie informative tra le autorità operanti nel sistema di prevenzione e contrasto per agevolare l’individuazione di fatti e situazioni la cui conoscenza può essere utilizzata per prevenire l’uso di sistemi finanziari e di quello economico a scopo di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo (art. 12, comma 1). Le disposizioni in tema di collaborazione nazionale sono state da ultimo modificate dal d.lgs. n. 125/2019.
Sono altresì previste modalità di comunicazione, per il tramite degli Organi investigativi, a favore della Direzione Nazionale Antimafia e Antiterrorismo (DNA) (Sito Ufficiale), alla quale sono tempestivamente trasmessi i dati dei soggetti segnalati e collegati per la verifica della loro eventuale attinenza a procedimenti giudiziari in corso. La DNA può chiedere alla UIF ogni elemento informativo e di analisi che ritenga d’interesse e fornisce riscontro all’Unità sull’utilità delle informazioni ricevute. Appositi Protocolli d’Intesa, firmati con la DNA, disciplinano le modalità di attuazione di tali forme di collaborazione.
Conclusione
In Italia, la lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo è supportata da un solido sistema normativo e operativo che vede la collaborazione tra diverse entità e autorità, sia a livello nazionale che internazionale.
La UIF (Unità di Informazione Finanziaria), posta nell’ambito della Banca d’Italia, rappresenta un punto focale in questo sistema. Con l’attivazione del Portale nel 2017, la UIF ha migliorato e accelerato gli scambi informativi con l’Autorità giudiziaria e gli Organi investigativi, garantendo al contempo riservatezza e sicurezza. Questa piattaforma, al di là di essere un mero strumento tecnologico, rappresenta un balzo in avanti verso l’efficacia e la tempestività della risposta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo.
La posizione istituzionale della UIF all’interno della Banca d’Italia sottolinea ulteriormente la rilevanza e l’efficacia degli scambi informativi con le Autorità di Vigilanza. Questi scambi permettono una vigilanza incisiva e attiva sul sistema finanziario, prevenendo abusi e comportamenti illeciti.
A livello internazionale, la UIF collabora con le FIU estere, assicurando una tracciabilità dei flussi finanziari illeciti su scala transnazionale, un elemento cruciale in un mondo sempre più globalizzato.
Tuttavia, la presenza di un quadro normativo è efficace solo se supportata da un sistema sanzionatorio adeguato. La revisione del sistema sanzionatorio, attraverso i decreti legislativi del 2017 e 2019, ha reso le sanzioni più incisive, mirando ad essere al contempo proporzionali, efficaci e dissuasive. L’attenzione è stata posta non solo sui soggetti obbligati, ma anche su coloro che all’interno delle organizzazioni possono agevolare comportamenti illeciti, garantendo che le violazioni siano adeguatamente penalizzate.
Infine, la presenza di competenze sanzionatorie parallele tra il Ministero dell’economia e finanze e le Autorità di vigilanza di settore garantisce che vi sia una sorveglianza comprensiva e articolata, capace di rispondere alle sfide in continua evoluzione della lotta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo.
In conclusione, l’Italia ha dimostrato un impegno notevole nel contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo, sostenuto da una struttura normativa e operativa ben organizzata e costantemente aggiornata per affrontare le nuove sfide.
